Консолидированная
финансовая отчетность

Консолидированный отчет о прибыли или убытке и прочем совокупном доходе

В миллионах казахстанских тенге	Прим.	2018 г.	(пересчитано) 2017 г.
Выручка	9	436,632	277,046
Себестоимость реализации	10	(313,817)	(209,934)
Валовая прибыль		122,815	67,112
Расходы по реализации	11	(10,530)	(4,316)
Общие и административные расходы	12	(34,805)	(30,194)
Восстановление убытков от обесценения нефинансовых активов	13	15,128	526
Убытки от обесценения нефинансовых активов	13	(5,848)	(24,210)
Чистые убытки от обесценения финансовых активов	13	(3,770)	(3,728)
Убытки от выбытия дочернего предприятия	46	(511)	-
Чистая прибыль / (убыток) по курсовой разнице	15	7,250	(805)
Чистая прибыль от приобретения бизнеса	45	313,517	-
Прочие доходы	14	1,242	114,907
Прочие расходы	15	(5,849)	(6,278)
Финансовые доходы	17	3,949	5,815
Финансовые расходы	17	(12,672)	(8,933)
Доля в результатах ассоциированных предприятий	25	22,786	22,007
Доля в результатах совместных предприятий	26	(4,743)	22,107
Прибыль до налогообложения		407,959	154,010
Расходы по подоходному налогу	18	(28,797)	(17,287)
Прибыль от продолжающейся деятельности		379,162	136,723
Прибыль от прекращенной деятельности	46	1,104	2,431
ПРИБЫЛЬ ЗА ГОД		380,266	139,154
Прочий совокупный (убыток) / доход
Статьи, которые впоследствии могут быть реклассифицированы в прибыли или убытки:
Курсовая разница по предприятиям с иностранной функциональной валютой		(21,118)	383
Статьи, которые не будут реклассифицированы в состав прибыли или убытка:
Доходы за вычетом расходов от инвестиций в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход		14,509	-
Переоценка обязательств по вознаграждениям по окончании трудовой деятельности		23	113
Доля в прочем совокупном убытке предприятий, учитываемых по методу долевого участия		5	(189)
Прочий совокупный (убыток) / доход за год		(6,581)	307
ИТОГО СОВОКУПНЫЙ ДОХОД ЗА ГОД		373,685	139,461
Прибыль за год, относимая на:
· собственников Компании		372,176	138,527
· неконтролирующую долю		8,090	627
Прибыль за год		380,266	139,154
Итого совокупный доход за год, относимый на:
· собственников Компании		365,664	138,837
· неконтролирующую долю		8,021	624
Итого совокупный доход за год		373,685	139,461
Базовая и разводненная прибыль на обыкновенную акцию, рассчитанная на основе прибыли от продолжающейся деятельности, относимой на собственников (в тенге на акцию)	19	1,431	525
Базовая и разводненная прибыль на обыкновенную акцию, рассчитанная на основе прибыли за год, относимой на собственников (в тенге на акцию)	19	1,435	534

Консолидированный отчет о финансовом положении

В миллионах казахстанских тенге	Прим.	2018	2017
АКТИВЫ
Долгосрочные активы
Нематериальные активы	20	69,314	8,009
Основные средства	21	171,352	122,175
Затраты по подготовке к производству	22	118,302	43,530
Права на недропользование	23	363,373	2,004
Разведочные и оценочные активы	24	23,609	5,608
Инвестиции в ассоциированные предприятия	25	88,866	101,746
Инвестиции в совместные предприятия	26	40,442	74,818
Прочие инвестиции	27	619	1,726
Дебиторская задолженность	28	13	140
Отложенные налоговые активы	18	7,552	6,836
Срочные депозиты	31	13	-
Производный финансовый актив	9	1,369	-
Займы, выданные связанным сторонам	32	13,245	20,302
Прочие долгосрочные активы	29	20,847	24,125
		918,916	411,019
Краткосрочные активы
Дебиторская задолженность	28	94,477	58,085
Предоплата по подоходному налогу		4,366	5,493
НДС к возмещению		29,799	24,182
Запасы	30	170,261	169,675
Срочные депозиты	31	205	8,472
Займы, выданные связанным сторонам	32	10,373	-
Денежные средства и их эквиваленты	33	128,819	239,936
Прочие краткосрочные активы	29	18,322	18,396
		456,622	524,239
Активы выбывающих групп, классифицируемых как предназначенные для продажи	47	5,578	2,774
		462,200	527,013
ИТОГО АКТИВЫ		1,381,116	938,032
КАПИТАЛ
Акционерный капитал	34	37,051	37,051
Дополнительно оплаченный капитал		4,420	4,785
Резервы		21	(2,229)
Нераспределенная прибыль		789,563	586,998
Капитал, относимый на собственников Компании		831,055	626,605
Неконтролирующая доля владения		131,955	14,571
ИТОГО КАПИТАЛ		963,01	641,176
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Долгосрочные обязательства
Кредиты и займы	35	16,270	38,910
Обязательства по финансовой аренде		350	294
Кредиторская задолженность	37	777	582
Резервы	36	32,885	22,688
Отложенные налоговые обязательства	18	77,670	4,443
Вознаграждение работникам		954	1,247
Прочие долгосрочные обязательства	38	5,825	7,711
		134,731	75,875
Краткосрочные обязательства
Кредиты и займы	35	183,420	82,374
Обязательства по финансовой аренде		129	125
Резервы	36	187	189
Кредиторская задолженность	37	51,534	112,642
Обязательства по прочим налогам и обязательным платежам		10,711	4,168
Вознаграждение работникам		147	173
Обязательства по подоходному налогу		977	5,618
Прочие краткосрочные обязательства	38	30,319	14,349
		277,424	219,638
Обязательства выбывающих групп, классифицируемых как предназначенные для продажи	47	5,951	1,343
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА		418,106	296,856
ИТОГО КАПИТАЛ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА		1,381,116	938,032

Консолидированный отчет о движении денежных средств

В миллионах казахстанских тенге	Прим.	2018	2017
ОПЕРАЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Поступление денежных средств от покупателей		556,151	435,199
Возврат НДС из бюджета		23,403	18,849
Вознаграждение полученное		2,003	3,025
Выплаты поставщикам		(442,030)	(373,006)
Выплаты работникам		(45,856)	(43,213)
Денежные средства от операционной деятельности		93,671	40,854
Подоходный налог уплаченный		(28,642)	(13,069)
Вознаграждение уплаченное		(6,702)	(4,430)
ПОТОКИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ		58,327	23,355
ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Приобретение основных средств		(23,578)	(14,913)
Поступления от выбытия основных средств		76	749
Авансы, выданные за основные средства		(881)	(5,461)
Приобретение нематериальных активов		(2,606)	(628)
Приобретение активов по разработке месторождения		(23,917)	(12,011)
Приобретение разведочных и оценочных активов		(8,215)	(2,775)
Реализация опциона «пут»	14	-	173,719
Денежные средства выбывших дочерних предприятий		(1,218)	-
Поступления от реализации инвестиций в дочерние предприятия	46	17,942	2
Размещение срочных вкладов и денежных средств, ограниченных в использовании		(8,525)	(12,095)
Погашение срочных вкладов и денежных средств, ограниченных в использовании		8,666	55,216
Погашение займов связанных сторон		-	8
Приобретение доли в контролируемых предприятиях за вычетом приобретенных в их составе денежных средств		(2,852)	(91)
Приобретение инвестиций в ассоциированных предприятиях и совместных предприятиях		(8,415)	(2,687)
Дивиденды, полученные от ассоциированных предприятий, совместных предприятий и прочих инвестиций		12,773	36,486
Прочее		471	56
ПОТОКИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ		(40,279)	215,575
ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Поступления от кредитов и займов	35	100,547	52,793
Размещение облигаций	35	70,000	-
Погашение кредитов и займов	35	(147,734)	(61,410)
Дивиденды, выплаченные контролирующему акционеру	34	(161,661)	(65,849)
Дивиденды, выплаченные неконтролирующей доле		(273)	(19)
Прочее		(151)	(396)
ПОТОКИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ		(139,272)	(74,881)
Чистое (уменьшение) / увеличение денежных средств и их эквивалентов		(121,245)	164,049
Денежные средства и их эквиваленты на начало года		239,936	75,052
Влияние изменений валютных курсов на денежные средства и их эквиваленты		10,128	835
Изменение в резерве под обесценение денежных средств и их эквивалентов		(21)	-
ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ИХ ЭКВИВАЛЕНТЫ НА КОНЕЦ ГОДА	33	128,819	239,936

Консолидированный отчет об изменениях в капитале

В миллионах казахстанских тенге	Причитается собственникам Компании
	Акцио- нерный капитал	Резервы	Нераспре- деленная прибыль	Дополни- тельно оплачен- ный капитал	Итого	Неконтро- лирующая доля владения	Итого капитал
На 1 января 2017 г.	36,785	18,061	495,732	4,785	555,363	12,467	567,830
Прибыль за год	-	-	138,527	-	138,527	627	139,154
Курсовая разница от перевода зарубежной деятельности	-	386	-	-	386	(3)	383
Переоценка обязательств по вознаграждениям по окончании трудовой деятельности	-	-	113	-	113	-	113
Доля в прочем совокупном доходе предприятий, учитываемых по методу долевого участия	-	-	(189)	-	(189)	-	(189)
Итого совокупный доход за год	-	386	138,451	-	138,837	624	139,461
Дивиденды объявленные	-	-	(65,849)	-	(65,849)	(205)	(66,054)
Взнос в акционерный капитал	266	-	-	-	266	-	266
Изменения в неконтролирующей доле владения	-	-	(2,012)	-	(2,012)	1,685	(327)
Переводы между резервами	-	(20,676)	20,676	-	-	-	-
На 31 декабря 2017 г.	37,051	(2,229)	586,998	4,785	626,605	14,571	641,176
Эффект от принятия МСФО 9 (Примечание 5)	-	2,701	(1,889)	-	812	(21)	791
Пересчитанный остаток на 1 января 2018 г.	37,051	472	585,109	4,785	627,417	14,550	641,967
Прибыль за год	-	-	372,176	-	372,176	8,090	380,266
Чистая прибыль от инвестиций в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (Примечание 45)	-	14,509	-	-	14,509	-	14,509
Курсовая разница от перевода зарубежной деятельности	-	(451)	(20,676)	-	(21,127)	9	(21,118)
Переоценка обязательств по вознаграждениям по окончании трудовой деятельности	-	-	15	-	15	8	23
Доля в прочем совокупном убытке предприятий, учитываемых по методу долевого участия	-	-	91	-	91	(86)	5
Итого совокупный доход за год	-	14,058	351,606	-	365,664	8,021	373,685
Дивиденды объявленные (Примечание 34)	-	-	(161,661)	-	(161,661)	(635)	(162,296)
Взнос в акционерный капитал	-	-	-	(365)	(365)	-	(365)
Перевод резерва на переоценку инвестиции при списании, оцениваемую по FVOCI, в ераспределенную прибыль	-	(14,509)	14,509	-	-	-	-
Приобретения бизнеса (Примечание 45)	-	-	-	-	-	110,019	110,019
НА 31 ДЕКАБРЯ 2018 Г.	37,051	21	789,563	4,420	831,055	131,955	963,010

Настоящая консолидированная финансовая отчетность была утверждена руководством 5 марта 2019 года.