Годовой отчет / 2018

Консолидированная
финансовая отчетность

Консолидированный отчет о прибыли или убытке и прочем совокупном доходе

В миллионах казахстанских тенге Прим. 2018 г. (пересчитано) 2017 г.
Выручка 9 436,632 277,046
Себестоимость реализации 10 (313,817) (209,934)
Валовая прибыль   122,815 67,112
Расходы по реализации 11 (10,530) (4,316)
Общие и административные расходы 12 (34,805) (30,194)
Восстановление убытков от обесценения нефинансовых активов 13 15,128 526
Убытки от обесценения нефинансовых активов 13 (5,848) (24,210)
Чистые убытки от обесценения финансовых активов 13 (3,770) (3,728)
Убытки от выбытия дочернего предприятия 46 (511) -
Чистая прибыль / (убыток) по курсовой разнице 15 7,250 (805)
Чистая прибыль от приобретения бизнеса 45 313,517 -
Прочие доходы 14 1,242 114,907
Прочие расходы 15 (5,849) (6,278)
Финансовые доходы 17 3,949 5,815
Финансовые расходы 17 (12,672) (8,933)
Доля в результатах ассоциированных предприятий 25 22,786 22,007
Доля в результатах совместных предприятий 26 (4,743) 22,107
Прибыль до налогообложения   407,959 154,010
Расходы по подоходному налогу 18 (28,797) (17,287)
Прибыль от продолжающейся деятельности   379,162 136,723
Прибыль от прекращенной деятельности 46 1,104 2,431
ПРИБЫЛЬ ЗА ГОД   380,266 139,154
Прочий совокупный (убыток) / доход      
Статьи, которые впоследствии могут быть реклассифицированы в прибыли или убытки:      
Курсовая разница по предприятиям с иностранной функциональной валютой   (21,118) 383
Статьи, которые не будут реклассифицированы в состав прибыли или убытка:      
Доходы за вычетом расходов от инвестиций в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход   14,509 -
Переоценка обязательств по вознаграждениям по окончании трудовой деятельности   23 113
Доля в прочем совокупном убытке предприятий, учитываемых по методу долевого участия   5 (189)
Прочий совокупный (убыток) / доход за год   (6,581) 307
ИТОГО СОВОКУПНЫЙ ДОХОД ЗА ГОД   373,685 139,461
Прибыль за год, относимая на:      
· собственников Компании   372,176 138,527
· неконтролирующую долю   8,090 627
Прибыль за год   380,266 139,154
Итого совокупный доход за год, относимый на:      
· собственников Компании   365,664 138,837
· неконтролирующую долю   8,021 624
Итого совокупный доход за год   373,685 139,461
Базовая и разводненная прибыль на обыкновенную акцию, рассчитанная на основе прибыли от продолжающейся деятельности, относимой на собственников (в тенге на акцию) 19 1,431 525
Базовая и разводненная прибыль на обыкновенную акцию, рассчитанная на основе прибыли за год, относимой на собственников (в тенге на акцию) 19 1,435 534

Консолидированный отчет о финансовом положении

В миллионах казахстанских тенге Прим. 2018 2017
АКТИВЫ      
Долгосрочные активы      
Нематериальные активы 20 69,314 8,009
Основные средства 21 171,352 122,175
Затраты по подготовке к производству 22 118,302 43,530
Права на недропользование 23 363,373 2,004
Разведочные и оценочные активы 24 23,609 5,608
Инвестиции в ассоциированные предприятия 25 88,866 101,746
Инвестиции в совместные предприятия 26 40,442 74,818
Прочие инвестиции 27 619 1,726
Дебиторская задолженность 28 13 140
Отложенные налоговые активы 18 7,552 6,836
Срочные депозиты 31 13 -
Производный финансовый актив 9 1,369 -
Займы, выданные связанным сторонам 32 13,245 20,302
Прочие долгосрочные активы 29 20,847 24,125
    918,916 411,019
Краткосрочные активы      
Дебиторская задолженность 28 94,477 58,085
Предоплата по подоходному налогу   4,366 5,493
НДС к возмещению   29,799 24,182
Запасы 30 170,261 169,675
Срочные депозиты 31 205 8,472
Займы, выданные связанным сторонам 32 10,373 -
Денежные средства и их эквиваленты 33 128,819 239,936
Прочие краткосрочные активы 29 18,322 18,396
    456,622 524,239
Активы выбывающих групп, классифицируемых как предназначенные для продажи 47 5,578 2,774
    462,200 527,013
ИТОГО АКТИВЫ   1,381,116 938,032
КАПИТАЛ      
Акционерный капитал 34 37,051 37,051
Дополнительно оплаченный капитал   4,420 4,785
Резервы   21 (2,229)
Нераспределенная прибыль   789,563 586,998
Капитал, относимый на собственников Компании   831,055 626,605
Неконтролирующая доля владения   131,955 14,571
ИТОГО КАПИТАЛ   963,01 641,176
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА      
Долгосрочные обязательства      
Кредиты и займы 35 16,270 38,910
Обязательства по финансовой аренде   350 294
Кредиторская задолженность 37 777 582
Резервы 36 32,885 22,688
Отложенные налоговые обязательства 18 77,670 4,443
Вознаграждение работникам   954 1,247
Прочие долгосрочные обязательства 38 5,825 7,711
    134,731 75,875
Краткосрочные обязательства      
Кредиты и займы 35 183,420 82,374
Обязательства по финансовой аренде   129 125
Резервы 36 187 189
Кредиторская задолженность 37 51,534 112,642
Обязательства по прочим налогам и обязательным платежам   10,711 4,168
Вознаграждение работникам   147 173
Обязательства по подоходному налогу   977 5,618
Прочие краткосрочные обязательства 38 30,319 14,349
    277,424 219,638
Обязательства выбывающих групп, классифицируемых как предназначенные для продажи 47 5,951 1,343
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА   418,106 296,856
ИТОГО КАПИТАЛ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА   1,381,116 938,032

Консолидированный отчет о движении денежных средств

В миллионах казахстанских тенге Прим. 2018 2017
ОПЕРАЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ      
Поступление денежных средств от покупателей   556,151 435,199
Возврат НДС из бюджета   23,403 18,849
Вознаграждение полученное   2,003 3,025
Выплаты поставщикам   (442,030) (373,006)
Выплаты работникам   (45,856) (43,213)
Денежные средства от операционной деятельности   93,671 40,854
Подоходный налог уплаченный   (28,642) (13,069)
Вознаграждение уплаченное   (6,702) (4,430)
ПОТОКИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ   58,327 23,355
ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ      
Приобретение основных средств   (23,578) (14,913)
Поступления от выбытия основных средств   76 749
Авансы, выданные за основные средства   (881) (5,461)
Приобретение нематериальных активов   (2,606) (628)
Приобретение активов по разработке месторождения   (23,917) (12,011)
Приобретение разведочных и оценочных активов   (8,215) (2,775)
Реализация опциона «пут» 14 - 173,719
Денежные средства выбывших дочерних предприятий   (1,218) -
Поступления от реализации инвестиций в дочерние предприятия 46 17,942 2
Размещение срочных вкладов и денежных средств, ограниченных в использовании   (8,525) (12,095)
Погашение срочных вкладов и денежных средств, ограниченных в использовании   8,666 55,216
Погашение займов связанных сторон   - 8
Приобретение доли в контролируемых предприятиях за вычетом приобретенных в их составе денежных средств   (2,852) (91)
Приобретение инвестиций в ассоциированных предприятиях и совместных предприятиях   (8,415) (2,687)
Дивиденды, полученные от ассоциированных предприятий, совместных предприятий и прочих инвестиций   12,773 36,486
Прочее   471 56
ПОТОКИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ   (40,279) 215,575
ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ      
Поступления от кредитов и займов 35 100,547 52,793
Размещение облигаций 35 70,000 -
Погашение кредитов и займов 35 (147,734) (61,410)
Дивиденды, выплаченные контролирующему акционеру 34 (161,661) (65,849)
Дивиденды, выплаченные неконтролирующей доле   (273) (19)
Прочее   (151) (396)
ПОТОКИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ   (139,272) (74,881)
Чистое (уменьшение) / увеличение денежных средств и их эквивалентов   (121,245) 164,049
Денежные средства и их эквиваленты на начало года   239,936 75,052
Влияние изменений валютных курсов на денежные средства и их эквиваленты   10,128 835
Изменение в резерве под обесценение денежных средств и их эквивалентов   (21) -
ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ИХ ЭКВИВАЛЕНТЫ НА КОНЕЦ ГОДА 33 128,819 239,936

Консолидированный отчет об изменениях в капитале

В миллионах
казахстанских
тенге
Причитается собственникам Компании    
Акцио- нерный капитал Резервы Нераспре- деленная прибыль Дополни- тельно оплачен- ный капитал Итого Неконтро- лирующая доля владения Итого капитал
На 1 января 2017 г. 36,785 18,061 495,732 4,785 555,363 12,467 567,830
Прибыль за год - - 138,527 - 138,527 627 139,154
Курсовая разница от перевода зарубежной деятельности - 386 - - 386 (3) 383
Переоценка обязательств по вознаграждениям по окончании трудовой деятельности - - 113 - 113 - 113
Доля в прочем совокупном доходе предприятий, учитываемых по методу долевого участия - - (189) - (189) - (189)
Итого совокупный доход за год - 386 138,451 - 138,837 624 139,461
Дивиденды объявленные - - (65,849) - (65,849) (205) (66,054)
Взнос в акционерный капитал 266 - - - 266 - 266
Изменения в неконтролирующей доле владения - - (2,012) - (2,012) 1,685 (327)
Переводы между резервами - (20,676) 20,676 - - - -
На 31 декабря 2017 г. 37,051 (2,229) 586,998 4,785 626,605 14,571 641,176
Эффект от принятия МСФО 9 (Примечание 5) - 2,701 (1,889) - 812 (21) 791
Пересчитанный остаток на 1 января 2018 г. 37,051 472 585,109 4,785 627,417 14,550 641,967
Прибыль за год - - 372,176 - 372,176 8,090 380,266
Чистая прибыль от инвестиций в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (Примечание 45) - 14,509 - - 14,509 - 14,509
Курсовая разница от перевода зарубежной деятельности - (451) (20,676) - (21,127) 9 (21,118)
Переоценка обязательств по вознаграждениям по окончании трудовой деятельности - - 15 - 15 8 23
Доля в прочем совокупном убытке предприятий, учитываемых по методу долевого участия - - 91 - 91 (86) 5
Итого совокупный доход за год - 14,058 351,606 - 365,664 8,021 373,685
Дивиденды объявленные
(Примечание 34)
- - (161,661) - (161,661) (635) (162,296)
Взнос в акционерный капитал - - - (365) (365) - (365)
Перевод резерва на переоценку инвестиции при списании, оцениваемую по FVOCI, в ераспределенную прибыль - (14,509) 14,509 - - - -
Приобретения бизнеса (Примечание 45) - - - - - 110,019 110,019
НА 31 ДЕКАБРЯ 2018 Г. 37,051 21 789,563 4,420 831,055 131,955 963,010

Настоящая консолидированная финансовая отчетность была утверждена руководством 5 марта 2019 года.